Возврат налога при покупке квартиры в 2025 году

Налоговые вычеты – полезный инструмент возврата НДС. Государство обещает перечислить часть денег, которые тратились на покупку квартиры. В 2025 году могут измениться сроки возврата налога, порядок перевода денег и работа с пенсионерами. Пока это только на уровне слухов, но уже есть определенные сигналы, которые точно нужно учитывать на будущее. Таким образом, можно будет не переплатить и не потратить лишнее.

Что такое налоговый вычет

Каждый официально трудоустроенный гражданин должен платить в бюджет НДФЛ. 13% или 15%, в зависимости от суммы дохода. Государство и ФНС разрешают возвращать часть уплаченной суммы, если человек совершает определенные траты. Несколько примеров:

• оплата обучения детей;
• покупка недвижимости;
• оплата собственного лечения или близкого родственника;
• закупка определенных лекарств для инвалидов и нетрудоспособных людей, находящихся на иждивении.

Когда возникает право на возврат НДФЛ

Когда человек покупает недвижимость, он может рассчитывать на получение вычета. Для этого нужно соответствовать следующим требованиям:

1. Иметь официальное место работы. Работодатель, выступая как налоговый агент, обязан платить НДФЛ, из которого потом формируется этот вычет. Если не платить налоги в казну, то и право на их возврат возникнуть не может.
2. Сделка должна быть официально зарегистрирована. Никаких серых схем, покупок через какие-то странные агрегаторы.
3. Ипотека или прямая покупка не играет роли. При оформлении кредита, наоборот, есть еще способы получить больше.

Вычет – 13% от стоимости жилья. Расчет: максимальная сумма, на которую начисляются эти проценты – 2 000 000 от цены и 3 000 000 по процентам ипотеки * 13%. Можно получить 260 000 + 390 000 = 650 000 руб. Это на одного человека. Если в семье оба человека тратят свои деньги и имеют имущественные права, эту сумму можно удвоить.

Самое важное – уплаченного НДФЛ должно хватать, чтобы вернуть его обратно гражданину. Чтобы за год собрать необходимую сумму, нужно зарабатывать минимум 2 000 000 в год или 170 000 в месяц. Большинство жителей не могут позволить себе получить все деньги за один период, поэтому нужно подавать несколько заявлений.

Ограничение – 3 года с момента приобретения жилья. В таком случае, необходимая зарплата – 60 000. С нее достаточно перечисляется в государственные фонды, чтобы получить обратно все деньги в течение расчетного периода. Если меньше – государство не будет компенсировать разницу. С ипотекой такая же система. Даже если по закону можно получить до 520 000 на человека, это еще не значит, что у всех будет такая возможность.

Порядок возврата налога за покупку квартиры

Есть два варианта: через налоговую или работодателя. Первый способ удобнее для большинства сотрудников, но если бухгалтерия и руководители согласны обеспечить себя лишней работой, то можно попробовать и второй.

Как вернуть НДФЛ при обращении в налоговую:

1. Дождаться окончания года.
2. Заполнить справку 3-НДФЛ.
3. Получить справку из бухгалтерии, в которой указан размер доходов и начисленных налогов (2-НДФЛ).
4. Подготовить документы о правах собственности на имущество. Договор на приобретение, свидетельство о регистрации.
5. Обратиться в банк за квитанциями. В них должно быть указано, кому и на каком основании перечислялись деньги.
6. Принести документы в налоговую и оформить письменное заявление. Или отправить все через личный кабинет налогоплательщика.

Если квартиру покупали совместно, потребуется еще свидетельство о браке.

Через работодателя схема проще. Нужно написать заявление в свободной форме о предоставлении вычета. Потом собрать все необходимые документы: свидетельство о регистрации и чеки. Затем передать в ФНС. Дождаться заключения, в котором бухгалтерии разрешат не удерживать НДФЛ.

При ипотеке

Для ипотечников есть отдельная возможность вернуть переплату по ипотеке. Ее можно посмотреть в графике платежей. Рекомендуется собирать документы после первого года: тогда процентная нагрузка максимальная. Всего можно получить до 390 000 рублей. Документы те же: подтверждение права владения и кредитный договор.

Для пенсионеров

С пенсионерами ситуация немного сложнее. Они не платят НДФЛ, если не работают официально и получают государственную пенсию. Но у них есть возможность оформить заявление за 3 предыдущих года. Тогда, если они уплачивали налоги и работали официально, они могут получить те же суммы.

Необходимые документы

Чтобы получить возврат ранее уплаченного НДФЛ необходимо предоставить:

• 3-НДФЛ;
• 2-НДФЛ;
• договор купли-продажи;
• выписку из ЕГРН;
• акт приема-передачи в собственность;
• чеки и квитанции;
• свидетельство о браке (если нужно);
• паспорт.

На ипотеку дополнительно нужен будет кредитный договор и график погашения процентов.

Сколько раз можно получать вычет

Право на возврат средств возникает один раз в год. Даже если человек приобрел две квартиры, то ему можно вернуть деньги только за одну. Учитывается календарный год, а не 12 месяцев с момента подачи предыдущего заявления. Например: один раз можно подать заявление в декабре, а второй раз  – в мае.

Что изменится в 2025 году

Система продолжает развиваться: в 2024 году добавили возможность подавать документы от лица работников. Для физических лиц это значит, что им не придется приходить в бухгалтерию и просить что-то оформить. Работодатель сможет сам передавать данные в ФНС через кабинет налогоплательщика.

Были слухи, что в 2025 году дополнительно изменять максимальную стоимость квартиры для оформления возврата. 2 млн рублей уже не хватает не то что для Москвы, но даже для более бедных регионов. Была инициатива приравнять стоимость к кадастровой, но это из разряда фантастики.

Других существенных изменений не будет. Возвращение подоходного налога при покупке квартиры в 2025 году не будут менять. Сейчас только совершенствуют документооборот, никаких изменений ставок или максимальных сумм не планируется. Налог на продажу квартиры с 2025 года также не поменяется.

Возврат налога при покупке квартиры 2025 пенсионерам, бюджетникам и всем остальным категориям граждан не меняется. Необходимо соответствовать условиям, подать документы и в течение установленного срока на карту перечислят указанную в законе сумму. Максимальный размер составляет на одного человека – 260 000 за приобретение объекта и 390 000 по процентам по ипотеке.

Читайте также:

• Производственный календарь на 2025 год
• Приемная семья: выплаты в 2024-2025 году
• Оплата больничного листа в 2025 году